应付账款的借方怎么调表 其他应付款借方是负数怎么调？

应付账款的借方怎么调表

其他应付款借方是负数怎么调？

其他应付款借方是负数怎么调？

应付账款为负数是不合适的。可以冲减负数的金额。
借:应收账款--XX公司
贷：应付账款--XX公司
其他应付款指的是公司欠个人的借款，其贷方记录的是公司所欠金额，借方表示已经归还的金额。
如果期末报表中显示其他应付款在借方表示堆放应该归还公司的借款，因为有的公司该款项及其他应收款项发生较少的话，是可以只设置一个科目的。

应付账款是负数调账怎么做？

应付账款是负数，可以调整到预付账款借方借：预付账款—XX单位
贷：应付账款—XX单位

应付账款负数如何调？

应付账款科目是负债类科目，一般情况下是正数，也就是企业欠供应商货款，但是也有多付款的情况，多付货款就会出现应付账款负数，即应付账款借方余额，让供应商退款，或者让供应商再补货就可以了。在填列资产负债表时可以根据应付账款明细科目借方余额与预付账款科目借方余额合计填列。

应付账款在借方怎么冲平？

应付的借方是4120，表示别人欠你的钱，只有在对方还了你4120元后，你才能做 借现金 4120 贷 应付账款 4120 即冲平。

应付账款借方余额如何进行重分类?是计入应收账款借方还是预付账款借方？

　　应付账款借方余额应计入预付账款借方。
　　应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移，或者所购买的劳务已经接受时确认。在实务工作中，为了使所购入物资的金额、品种、数量和质量等与合同规定的条款相符，避免因验收时发现所购物资存在数量或质量问题而对入账的物资或应付账款金额进行改动，.在物资和发票账单同时到达的情况下，一般在所购物资验收入库后，再根据发票账单登记入账，确认应付账款。在所购物资已经验收入库，但是发票账单未能同时到达的情况下，企业应付物资供应单位的债务已经成立，在会计期末，为了反映企业的负债情况，需要将所购物资和相关的应付账款暂估入账，待下月初作相反分录予以冲回。企业应通过“应付账款”科目，核算应付账款的发生、偿还、转销等情况。该科目贷方登记企业购买材料、商品和接受劳务等而发生的应付账款，借方登记偿还的应付账款，或开出商业汇票抵付应付账款的款项，或已冲销的无法支付的应付账款，余额一般在贷方，表示企业尚未支付的应付账款余额。本科目一般应按照债权人设置明细科目进行明细核算。　　预付账款是指企业按照合同规定预付的款项。　　企业应当设置“预付账款”科目，核算预付账款的增减变动及其结存情况。预付款项情况不多的企业，可以不设置“预付账款”科目，而直接通过“应付账款”科目核算。　　企业根据购货合同的规定向供应单位预付款项时，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。企业收到所购物资，按应计入购入物资成本的金额，借记“材料采购”或“原材料”、“库存商品”、“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“预付账款”科目；当预付货款小于采购货物所需支付的款项时，应将不足部分补付，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目；当预付货款大于采购货物所需支付的款项时，对收回的多余款项应借记“银行存款”科目，贷记“预付账款”科目。